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Kenvue、2024年第3四半期決算を発表

純売上高は0.4%減の39億ドル、有機的成長1は0.9%
粗利率の拡大とVue Forwardのコスト削減により、マーケティング投資が増加
希薄化後EPSは0.20ドル、調整後希薄化後EPS1は0.28ドル

SKILLMAN, N.J. 2024年11月7日 – Kenvue Inc. (NYSE: KVUE)(Kenvue)は本日、2024年9月29日に終了した第3四半期の決算を発表しました。

第3四半期中、当社は引き続き強力な生産性を推進し、当社の象徴的なブランドの背後に再投資し、当社のビジネスの可能性を最大限に引き出し、長期的な株主価値を創造するという当社のコミットメントを果たすことで、Our Vue Forwardの効率的メリットを実現しました。この再投資により、当社は引き続きセルフケアのシェア拡大を推進し、エッセンシャルヘルスのカテゴリー全体で幅広い成長を実現し、回復の初期の兆しが見られるスキンヘルスとビューティーの正しい基盤を構築することができます。私たちが新しいKenvueのプレイブックを前進させ続ける中で、私たちのチームは、よりリーンで効率的で機敏な消費者保健組織への変革に向けて強力な進歩を遂げており、持続可能で収益性の高い成長を推進しています。

2024年第3四半期決算

純売上高と有機的成長

第3四半期の純売上高は0.4%減少しましたが、これは有機的成長1が0.9%、外貨の逆風が1.3%であったことが背景にあります。純売上高と有機的成長は共に、2.5%の価値実現(価格とミックス)と(1.6)%の売上高で構成されていました。

価値の実現は、キャリーオーバー価格と今年の価格アクションの組み合わせによって推進されました。この減少は主に皮膚の健康、美容、セルフケアによるもので、エッセンシャルヘルスの成長によって一部相殺されました。

粗利率および営業利益率

第3四半期の粗利益率は、前年同期の57.5%から100ベーシスポイント拡大して58.5%となりました。調整後粗利率1は、前年同期の59.4%から130ベーシスポイント拡大して60.7%となりました。両指標の前年比の改善は、主に当社のグローバルサプライチェーンの効率性イニシアチブに起因する生産性の向上と価値実現による利益を反映しています。

第3四半期の営業利益率は16.8%だったのに対し、前年同期は18.1%でした。第3四半期の調整後営業利益率は22.1%、前年同期は23.3%でした。両施策の前年比変化は、ブランド投資の前年比増加の影響を反映しており、これは、粗利益幅の拡大とOur Vue Forwardによる節約による利益を相殺する以上のものです。

支払利息、純額および税金

第3四半期の純利息は9,600万ドルでした。

第3四半期の実効税率は、前年同期の25.1%に対し33.6%でした。調整済み実効税率1は、前年同期の25.3%に対し28.9%でした。いずれの措置も、管轄区の所得構成の変更と、旧親会社からの分離から得られる利益の減少によって推進されました。

1株当たり純利益(「1株当たりの純利益」)

第3四半期の希薄化後1株当たり利益は前年同期の0.23ドルに対して0.20ドル、調整後1株当たり利益は前年同期の0.31ドルに対して0.28ドルでした。前年同期比の減少は、主にブランド投資の増加と、前述の税率の増加によるものです。これは、粗利率の向上とOur Vue Forwardによる節約による利益を相殺するものではありませんでした。

2024年の展望

2024年は、約1%の通貨逆風を想定し、純売上高の伸びとオーガニックの伸びは、それぞれ1.0%~3.0%、2.0%~4.0%の見通しの低水準に向かっていると予想する。当社は、1.10~1.20ドルの範囲で調整後希薄化後1株当たり利益の見通しを再確認する。これは引き続き、ブランド活性化への継続的な増分投資に資金を提供している、強力な生産性と効率性の向上を反映している。

Kenvue は、外国為替、買収、売却などの個別項目のタイミングと金額が予測できないことを考慮すると、最も直接的に比較可能な GAAP 指標を提供したり、調整後営業利益率または調整後希薄化後 1 株当たりの利益を将来予測ベースで比較可能な GAAP 指標に調整することはできません。

ウェブキャスト情報

以前に発表したように、Kenvueは、東部標準時の午前8時に2024年11月7日木曜日で第3四半期の業績について話し合うために、投資家との電話会議を開催します。電話会議には、米国からは 877-407-8835、海外からは+1 201-689-8779 にダイヤルしてアクセスできます。電話会議のライブウェブキャストには、ライブイベント終了後にinvestors.kenvue.comからアクセスしてご視聴いただけます。

Kenvueについて

Kenvueは、世界最大の売上高を有するコンシューマービジネス専業カンパニーです。100年を超える伝統に基づいて構築されたAveeno®、BAND-AID®Brand、Johnson’s®、Listerine®、Neutrogena®、Tylenol®などの当社の象徴的なブランドはサイエンスに裏付けられており、世界中の医療従事者から推奨されています。Kenvueでは、毎日のケアの並外れた力を信じており、私たちのチームは毎日、その力を消費者の手に委ね、彼らの心と家庭に場所を稼いでいます。詳細については、www.kenvue.comをご覧ください。

1非GAAP財務指標

当社は、米国GAAPに準拠して作成された財務指標を補完するために、特定の非GAAP財務指標を使用しています。本書で提示する非GAAP財務指標の使用には制限があります。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って作成されておらず、米国GAAPの下で標準化された意味も持っていません。また、他社は同様のタイトルを持つ非GAAP財務指標を使用する可能性がありますが、その算出方法は当社とは異なります。したがって、当社の非GAAP財務指標は、他社が使用する同様の名称の非GAAP財務指標と同等ではない可能性があります。当社は、これらの非GAAP財務指標に過度に依存するのではなく、最も直接的に比較可能な米国GAAP指標でそれらを考慮するよう注意します。これらの非GAAP財務指標は分析ツールとして制限があり、単独で検討すべきではありません。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPに従って計算された対応する財務指標を補完する、代替する、または上回らないものとみなすべきです。

当社は、これらの指標の提示は、投資家が経営陣が使用する方法と同様の方法で業績を見ることができるため、投資家にとって関連性があり有益であると考えています。当社は、これらの指標が、投資家が当社の業績を理解する能力の向上に役立ち、当社の業績を他社と比較しやすくすると考えています。さらに、当社は、これらの指標は、当社の投資家、アナリスト、および同業他社が評価および当社の業績を当社の業界の他社と比較する目的で外部で使用する主要な指標の一つであると考えています。

以下は、本プレスリリースで使用される非GAAP対策、および関連する準備資料とウェブキャストに関する、最も密接に関連するGAAP対策の定義と調整です。

調整後調整後希薄化後一株当たり利益: 調整後希薄化後1株当たり利益は、調整後純利益を加重平均希薄化後発行済株式数で割ったものとして定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標は長期的な企業業績を補足する指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後EBITDAマージン:当社では、EBITDAは、利息、税金引当金、減価償却費で調整された米国GAAP純利益と定義しています。調整後EBITDA、 非GAAP財務指標 EBITDAをリストラ費用と運用モデル最適化イニシアチブで調整し、 独立公開会社としての設立に伴い発生する費用(別居関連費用) 株式報酬の転換、 2023年10月2日(創立者株式)の時点でKenvueに雇用されている個人に付与された株式に基づく報奨 減損費用、 特定の法域(繰延市場)におけるJohnson & Johnsonからの特定の資産および負債の繰延譲渡の影響 訴訟(収入)費用、 投資の損失、 および税金補償の免除。当社は、調整後EBITDAマージンを、純売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後の実効税率:当社は、調整済み実効税率を、無形資産の償却を含む特別項目調整に対する税効果に対して調整された米国GAAP実効税率と定義しています。 再編費用と運用モデル最適化イニシアチブ、 分離関連費用、 株式報酬の転換、 創業者株式、 Dr.Ci:Labo®資産減損以外の減損費用 訴訟(収入)費用、 投資の損失、 関連当事者の手形からの利子収入、 および税金補償の免除。当社はまた、繰延市場に関連する税金、Dr.Ci:Labo®資産減損手数料に関連する税金、カーブアウト手法からの税効果の除去を含む特定の1回限りの税金のみの調整、および債務発行からの利息費用の影響も除外し、これにより、米国国外源泉所得に対する外国税額控除を利用する当社の能力が低下した。経営陣は、この非GAAP 指標は当社の業績の長期にわたる補足的な指標となるため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後粗利率:当社は、調整後粗利益率(調整後粗利益率とも呼ばれる)を、無形資産の償却、分離関連費用、株式報酬の転換、創立者株式、および運用モデル最適化イニシアチブのために調整された米国GAAP粗利益率と定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

調整後純利益:当事務所は、調整後純利益を、無形資産の償却、再編費用および運用モデル最適化イニシアティブ、分離関連費用、株式報酬の転換、創立者株式、減損費用、繰延市場の影響、訴訟(所得)費用、投資損失、関連当事者手形からの利子収入、税金補償免除、およびそれらに関連する税効果(すなわち、特別項目)のために調整された米国GAAP純利益と定義する。調整後純利益は、当社の基礎となる業績の傾向を曖昧にする可能性のある項目の影響を除外します。経営陣は、当社が調整後純利益を戦略的意思決定、将来の結果の予測、および現在の業績の評価に使用するため、この非GAAP指標は投資家にとって有用であると考えています。

調整後営業利益:当社は、調整後営業利益を、無形資産の償却、リストラ費用および運用モデル最適化イニシアチブ、分離関連費用、株式報酬の転換、創立者株式、減損費用、繰延市場の影響、訴訟(所得)費用のために調整された米国GAAP営業利益と定義しています。経営陣が調整後営業利益を使用して当社の財務業績を評価するため、経営陣は、この非GAAP指標が投資家にとって有益であると考えています

調整後営業利益:調整後営業利益率(調整後営業利益率とも呼ばれる)は、調整後営業利益を純売上高に対する割合として定義しています。経営陣は、この非 GAAP 指標が当社の経営効率を長期にわたって補足する視点を提供するため、投資家にとって有益であると考えています。

フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、資産、工場、および設備の購入に対して調整された営業活動からのUS GAAP純キャッシュフローと定義しています。経営陣は、この非GAAP指標は、当社の継続的な事業活動の必要要素と考えられる資本支出を差し引いた後の当社の流動性の見通しを提供するので、投資家にとって有益であると考えています。

有機的成長:当社は、オーガニック成長(オーガニック売上成長とも呼ばれる)を、外貨為替レートの変動の影響および買収と売却の影響を除く、米国GAAP純売上高の前年同期比の変化と定義しています。経営陣は、有機的成長は、当社の根本的な業務に直接反映していないと思われる特定の項目の影響を除外することで、当社の業績を評価する上で有益であると思われる追加情報を投資家に提供すると考えています。

ここに記載されている非GAAP指標は2023年5月4日、Kenvueの普通株式がニューヨーク証券取引所で取引を開始した日である以前から、ジョンソン・エンド・ジョンソンとは独立して事業が実施されたかのように作成されており、そのため、当社に割り当てられた特定のジョンソン・エンド・ジョンソンの企業費用および共有費用が含まれます。経営陣は、コスト配分は、提示された期間に当社に提供されるサービスの利用、または当社によってもたらされる利益の合理的な反映であると考えていますが、当社が単独の会社として事業を営む場合、配分は実際に発生した、または発生すると予想される実際のコストを示すものではありません。

将来の見通しに関する記述についての注意事項。

本プレスリリースには、1995年の私募証券訴訟改革法で定義された、Kenvueの将来の事業および財務業績、製品開発、市場ポジション、事業戦略に対する経営陣の期待に関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、“計画”、“期待”、“意思”、“予測”、“見積もり”、および同様の意味を持つその他の単語の使用によって特定できます。読者の皆さんは、これらの「将来の見通しに関する記述」に依存しないよう注意してください。かかる記述は、将来のイベントに対する現在の予想に基づいて作成されています。基礎となる仮定が不正確であると判明した場合、あるいは既知または未知のリスクや不確実性が現実化した場合、実際の結果は Kenvue の期待や予測から大きく逸脱する可能性があります。リスクと不確実性には、IPOに関連する慣習的なクロージング条件の充足、資本市場のリスク、一般的な経済状況または産業状況の影響などが含まれますが、これらに限定されるものではありません。Kenvueの事業開発戦略を実行できない インフレやその他の経済要因、 金利や為替レートの変動など 現地でうまく管理する能力、 地域的または世界的な経済ボラティリティ 市場成長率の低下、 そして、Kenvueが予想される株式の買い戻しおよび配当金の支払いを実施できるように、十分な収入およびキャッシュフローを生み出すこと。 資本市場にアクセスし、満足のいく信用格付けを維持するケンKenvueの能力 流動性に悪影響を与える可能性があります。 資本ポジションおよび借入費用 競争、 技術の進歩、 競合他社が獲得した新製品および知的財産 新製品の研究開発に内在する課題 新規および既存の製品およびデジタル能力の商業的成功の不確実性 偽造を含む知的財産保護の課題 Kenvueが戦略的計画をうまく実行する能力 当社のVue Forwardおよびその他の再編またはコスト削減イニシアチブを含む。 企業結合と事業売却の影響 継続中または将来の取引を含む。 製造上の困難や遅延、 社内またはサプライチェーン内 製品リコールまたは規制措置につながる製品の有効性または安全性の懸念 重大な不利な訴訟または政府の措置 製造物責任請求に関連するものを含む。 適用法および規制、ならびに利害関係者が課すその他の要件の変更 消費者の行動や支出パターンの変化 自然災害、 戦争行為(ロシア・ウクライナ戦争、中東紛争を含む)またはテロ行為 災害、 流行や パンデミック、 その他の疾患の発生 国際経済と法制度の財政不安定と主権リスク Kenvueの元親会社からの分離のメリットを実現できないこと、 Johnson & Johnson 分離に関連する混乱や予期せぬコストのリスクがあります。これらのリスク、不確実性、およびその他の要因に関する詳細なリストおよび説明は、Kenvueの証券取引委員会への提出書類に記載されています。これには、2023年12月31日1に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書、およびForm 10-Qのその後の四半期報告書、ならびにその他の提出書類が含まれます。www.kenvue.comKenvue本プレスリリースに記載されている将来の見通しに関する記述は、本プレスリリースの日付時点までの内容について述べています。Kenvueは、新しい情報、将来の出来事、または開発の結果、またはその他の方法によるものかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。


連絡先

投資家向け広報活動:
Sofya Tsinis
Kenvue_IR@kenvue.com

メディア・リレーションズ:
Melissa Witt
media@kenvue.com


Kenvue Inc.

要約連結損益計算書

(未監査、1株当たりデータを除く数百万ドル、数百万ドル)

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

純売上高

3,899ドル

3,915ドル

11,793ドル

11,778ドル

売上原価

1,617人

1,665人

4,904人

5,178件

粗利益

2,282人

2,250人

6,889人

6,600人

販売費、一般管理費

1,590人

1,531件

4,804人

4,555人

再編費用

31

-

120

-

減損費用

-

-

578

-

その他の営業費用(収入)、純額

7

9

29

(7)

営業利益

654

710

1,358人

2,052件

その他の費用(収入)、純額

(19)

25

6

65

支払利息、純額

96

100

283

154

税引前利益

577

585

1,069人

1,833人

税引当金

194

147

332

496

純利益

383ドル

438ドル

737ドル

1,337ドル

1株当たり当期純利益

基本

0.20ドル

0.23ドル

0.38ドル

0.73ドル

希釈

0.20ドル

0.23ドル

0.38ドル

0.73ドル

加重平均発行済株式数

基本

1,915人

1,916人

1,915人

1,823人

希釈

1,924人

1,920人

1,921人

1,827人


非GAAP財務情報
有機的成長
以下の表は、報告された純売上高と、提示された期間における有機的成長の変化の照合を示しています。

終了3カ月2024年9月29日対2023年10月1日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

12ドル

0.7%

$ 1

11ドル

0.7%

スキンヘルス&ビューティ

(47)

(4.2)

(17)

(30)

(2.7)

エッセンシャル ヘルス

19

1.6

(34)

53

4.5 ページ

合計

ドル(16)

(0.4)%

$ (50)

34ドル

0.9%

終了3カ月2024年9月29日対2023年10月1日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

0.7%

— %

1.8%

(1.1) %

スキンヘルス&ビューティ

(4.2)

(1.5)

2.0 ページ

(4.7)

エッセンシャル ヘルス

1.6

(2.9)

3.7

0.8 ページ

合計

(0.4)%

(1.3)%

2.5%

(1.6)%

終了3カ月2023年10月1日対2022年10月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

97ドル

6.4%

$ (4)

101ドル

6.7%

スキンヘルス&ビューティ

(5)

(0.4)

-

(5)

(0.4)

エッセンシャル ヘルス

34

3.0 ページ

(9)

43

3.8

合計

126ドル

3.3%

ドル(13)

139ドル

3.6%

終了3カ月2023年10月1日対2022年10月2日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

6.4%

(0.3)%

5.5%

1.2%

スキンヘルス&ビューティ

(0.4)

-

6.4.

(6.8)

エッセンシャル ヘルス

3.0 ページ

(0.8)

10.0 ページ

(6.2)

合計

3.3%

(0.3)%

7.1%

(3.5) %


会計年度9カ月終了 2024年9月29日 vs 2023年10月1日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

44ドル

0.9%

ドル(32)

76ドル

1.5%

スキンヘルス&ビューティ

(148)

(4.4)

(41)

(107)

(3.2)

エッセンシャル ヘルス

119

3.4.

(80)

199

5.7 ページ

合計

15ドル

0.1%

ドル(153)

168ドル

1.4%

会計年度9カ月終了 2024年9月29日 vs 2023年10月1日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

0.9%

(0.6)%

2.8%

(1.3)%

スキンヘルス&ビューティ

(4.4)

(1.2)

2.0 ページ

(5.2)

エッセンシャル ヘルス

3.4.

(2.3)

4.8.

0.9 ページ

合計

0.1%

(1.3)%

3.1%

(1.7)%

会計年度9カ月終了 2023年10月1日 vs 2022年10月2日(1)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

(未監査、百万ドル単位)

金額

パーセント

金額

金額

パーセント

セルフケア

452ドル

10.1%

ドル(84)

536ドル

12.0%

スキンヘルス&ビューティ

115

3.5.

(52)

167

5.1 ページ

エッセンシャル ヘルス

28

0.8 ページ

(106)

134

3.9 ページ

合計

595ドル

5.3%

ドル(242)

837ドル

7.5%

会計年度9カ月終了 2023年10月1日 vs 2022年10月2日(1)

(未監査)

報告された純売上高の変化

外貨の影響

有機的成長(2)

価格/ミックス(3)

ボリューム

セルフケア

10.1%

(1.9)%

8.1%

3.9%

スキンヘルス&ビューティ

3.5.

(1.6)

7.2 ページ

(2.1)

エッセンシャル ヘルス

0.8 ページ

(3.1)

10.0 ページ

(6.1)

合計

5.3%

(2.2)%

8.4%

(0.9)%

(1) 買収および売却は、報告された純売上高の変化に重大な影響を及ぼさなかった。
(2) 非GAAP財務指標。外国為替の影響および買収および売却の影響を除く。
(3)価格/ミックスは価値実現を反映している。


セグメント合計売上高および調整後営業利益

提示された期間のセグメント純売上高および調整後営業利益は以下の通り:

純売上高

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

セルフケア

1,625ドル

1,613ドル

4,958ドル

4,914ドル

スキンヘルス&ビューティ

1,072人

1,119件

3,229人

3,377人

エッセンシャル ヘルス

1,202件

1,183ページ

3,606人

3,487人

セグメント純売上高合計

3,899ドル

3,915ドル

11,793ドル

11,778ドル

調整後営業利益

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

セルフケア調整後営業利益

557ドル

604ドル

1,692ドル

1,762ドル

スキンヘルスとビューティー調整後営業利益

191

180

502

530

エッセンシャルヘルス調整後基本営業利益

291

275

914

736

合計(1)(2)

1,039ドル

1,059ドル

3,108ドル

3,028ドル

減価償却費(3)

(94)

(72)

(238)

(211)

一般企業/未配分経費

(82)

(76)

(258)

(219)

その他の営業費用(収入)、純額

(7)

(9)

(29)

7

その他 - 繰延市場の影響(4)

8

12

47

33

訴訟(収入)費用

(4)

-

(4)

20

調整後営業利益(非GAAP)

860ドル

914ドル

2,626ドル

2,658ドル

税引前利益との照合:

無形資産の償却

66

81

212

242

分離関連費用(5)

85

133

231

333

オペレーティングモデル最適化イニシアティブと再編費用

38

3

146

3

株式ベース報酬の転換

6

(25)

34

(25)

その他 - 繰延市場の影響(4)

8

12

47

33

創業者株式

7

-

24

-

訴訟(収入)費用

(4)

-

(4)

20

減損費用

-

-

578

-

営業利益

654ドル

710ドル

1,358ドル

2,052ドル

その他の費用(収入)、純額

(19)

25

6

65

支払利息、純額

96

100

283

154

税引前利益

577ドル

585ドル

1,069ドル

1,833ドル

(1)2024年9月29日に終了した3カ月の事業年度において、当社は、販売、一般管理費における特定のブランドマーケティング費用の配分を調整し、最高経営意思決定者(CODM)を含む当社が測定したセグメントの財務結果と整合させた。従って、当社はセグメント開示を更新し、それ以前のすべての期間に更新されたプレゼンテーションを反映しました。この更新の結果、調整後営業利益合計は変更されませんでした。
(2) 2024年6月30日に終了した3カ月の事業年度において、当社は、販売費、一般費、管理費における特定の研究開発費の配分を調整し、CODMを含む当社が測定したセグメント財務結果に整合させた。従って、当社はセグメント開示を更新し、それ以前のすべての期間に更新されたプレゼンテーションを反映しました。この更新の結果、調整後営業利益合計は変更されませんでした。
(3) 減価償却には、クラウドコンピューティングの取り決めに関連して資本化された統合および開発コストの償却が含まれる。
(4) その他の営業費用(収入)、純額内で認識される繰延市場に関連する税金および少数株主持分費用の引当金を含み、これらの繰延市場が当社に移転できるまで、暫定的な契約を通じてJohnson & Johnsonに支払われる。繰延市場とは、ジョンソン・エンド・ジョンソンからの特定の資産および負債の移転が、適用法の遵守、必要な政府の承認およびその他の同意の取得、およびその他のビジネス上の理由のために延期された、特定の米国外の法域における現地ビジネスを指します。     
(5)独立公開会社としての設立に伴い発生する費用は、分離関連費用と定義する。

以下の表は、提示された期間のGAAPと非GAAPの照合を示しています。

会計年度の3ヶ月終了 2024年9月29日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

3,899ドル

-

3,899ドル

粗利益

2,282ドル

86

(a)

2,368ドル

粗利率

58.5%

60.7%

営業利益

654ドル

206

(a)~(c)

860ドル

営業利益率

16.8%

22.1%

純利益

383ドル

159

(a)~(e)

542ドル

当期純利益率

9.8%

13.9%

支払利息、純額

96ドル

税引当金

194ドル

減価償却費

160ドル

EBITDA(非GAAP)

833ドル

119

(b)~(d)、(f)

952ドル

EBITDAマージン

21.4%

24.4%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

その他の営業費用(収入)、純額

その他の費用(収入)、純額

税引当金

合計

無形資産の償却

66ドル

$ —

$ —

$ —

$ —

66ドル

再編費用

-

31

-

-

-

31

オペレーティングモデル最適化イニシアティブ

4

3

-

-

-

7

分離関連費用(株式報酬および創立者株式の転換を含む)

16

82

-

-

-

98

繰延市場の影響 - 少数株主の利息費用

-

-

4

-

-

4

繰延市場の影響 - 税金引当金

-

-

4

-

(4)

-

訴訟収入

-

-

(4)

-

-

(4)

税金補償の免除

-

-

-

(21)

-

(21)

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

-

(22)

(22)

合計

86ドル

116ドル

4ドル

$ (21)

ドル(26)

159ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

売上原価から償却を差し引いた額

20ドル

(f)

会計年度の3ヶ月終了 2023年10月1日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

3,915ドル

-

3,915ドル

粗利益

2,250ドル

75

(a)

2,325ドル

粗利率

57.5%

59.4%

営業利益

710ドル

204

(a)~(c)

914ドル

営業利益率

18.1%

23.3%

純利益

438ドル

152

(a)~(d)

590ドル

当期純利益率

11.2%

15.1%

支払利息、純額

100ドル

税引当金

147ドル

減価償却費

153ドル

EBITDA(非GAAP)

838ドル

123

(b)~(c)、(e)

961ドル

EBITDAマージン

21.4%

24.5%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

その他の営業費用(収入)、純額

税引当金

合計

無形資産の償却

81ドル

$ —

$ —

$ —

81ドル

オペレーティングモデル最適化イニシアティブ

1.

2

-

-

3

離職関連費用(株式報酬の転換を含む)

(7)

115

-

-

108

繰延市場の影響 - 少数株主の利息費用

-

-

4

-

4

繰延市場の影響 - 税金引当金

-

-

8

(8)

-

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

(44)

(44)

合計

75ドル

117ドル

12ドル

ドル(52)

152ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

売上原価から償却を差し引いた額

$ (6)

(e)

会計年度の9ヶ月終了 2024年9月29日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

11,793ドル

-

11,793ドル

粗利益

6,889ドル

288

(a)

7,177ドル

粗利率

58.4%

60.9%

営業利益

1,358ドル

1,268人

(a)~(d)

2,626ドル

営業利益率

11.5%

22.3%

純利益

737ドル

963

(a)~(f)

1,700ドル

当期純利益率

6.2%

14.4%

支払利息、純額

283ドル

税引当金

332ドル

減価償却費

450ドル

EBITDA(非GAAP)

1,802ドル

1,066人

(b)-(e), (g)

2,868ドル

EBITDAマージン

15.3%

24.3%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

減損費用

その他の営業費用(収入)、純額

その他の費用(収入)、純額

税引当金

合計

無形資産の償却

212ドル

$ —

$ —

$ —

$ —

$ —

212ドル

再編費用

-

120

-

-

-

-

120

オペレーティングモデル最適化イニシアティブ

19

7

-

-

-

-

26

分離関連費用(株式報酬および創立者株式の転換を含む)

57

232

-

-

-

-

289

減損費用

-

-

578

-

-

(151)

427

繰延市場の影響 - 少数株主の利息費用

-

-

-

20

-

-

20

繰延市場の影響 - 税金引当金

-

-

-

27

-

(27)

-

訴訟収入

-

-

-

(4)

-

-

(4)

投資損失

-

-

-

-

31

-

31

税金補償の免除

-

-

-

-

(21)

-

(21)

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

-

-

(137)

(137)

合計

288ドル

359ドル

578ドル

43ドル

10ドル

ドル(315)

963ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

売上原価から償却を差し引いた額

76ドル

(g)


会計年度の9ヶ月終了 2023年10月1日

(未監査、百万ドル単位)

報告通り

調整

リファレンス

調整済み

純売上高

11,778ドル

-

11,778ドル

粗利益

6,600ドル

236

(a)

6,836ドル

粗利率

56.0%

58.0%

営業利益

2,052ドル

606

(a)~(c)

2,658ドル

営業利益率

17.4%

22.6%

純利益

1,337ドル

460

(a)~(f)

1,797ドル

当期純利益率

11.4%

15.3%

支払利息、純額

154ドル

税引当金

496ドル

減価償却費

453ドル

EBITDA(非GAAP)

2,440ドル

371

(b)~(d)、(g)

2,811ドル

EBITDAマージン

20.7%

23.9%

調整の詳細

売上原価

SG&A/再編費用

その他の営業費用(収入)、純額

その他の費用(収入)、純額

支払利息、純額

税引当金

合計

無形資産の償却

242ドル

$ —

$ —

$ —

$ —

$ —

242ドル

オペレーティングモデル最適化イニシアティブ

1.

2

-

-

-

-

3

離職関連費用(株式報酬の転換を含む)

(7)

315

-

-

-

-

308

繰延市場の影響 - 少数株主の利息費用

-

-

10

-

-

-

10

繰延市場の影響 - 税金引当金

-

-

23

-

-

(23)

-

訴訟費用

-

-

20

-

-

-

20

投資損失

-

-

-

7

-

-

7

関連者手形からの利息収入

-

-

-

-

(33)

-

(33)

特別項目調整に対する税効果

-

-

-

-

-

(97)

(97)

合計

236ドル

317ドル

53ドル

7ドル

ドル(33)

ドル(120)

460ドル

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

売上原価から償却を差し引いた額

$ (6)

(g)

以下の表は、報告された実効税率と、表示されている期間の調整後の実効税率の照合を示しています。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

有効税率

33.6%

25.1%

31.1%

27.1%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(5.2)

(3.1)

(4.8)

(3.0)

Dr.Ci:Labo® 減損

-

-

0.8 ページ

-

カーブアウト方法論からの税制上の利益の削除

-

-

-

2.3

繰延市場に関連する税金

0.5 ページ

1.1 - 1.1 - 1.

0.5 ページ

1.1 - 1.1 - 1.

利息費用による外国税額控除の評価引当金

-

0.9 ページ

-

(2.8)

その他

-

1.3

-

0.8 ページ

調整済み実効税率(非GAAP)

28.9%

25.3%

27.6%

25.5%

以下の表は、米国GAAPベースで予測された実効税率と2024年度の予測調整済み実効税率との照合を示しています。

2024年度

(未監査)

予測

有効税率

28.5%~29.0%

調整:

特殊品目調整に対する税効果

(2.5)

繰延市場に関連する税金

0.5 ページ

調整済み実効税率(非GAAP)

26.5%~27.0%

以下の表は、報告されている希薄化後の1株当たり利益と調整後の希薄化後1株当たり利益の調整を示したものです。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

希薄化後1株当たり利益 

0.20ドル

0.23ドル

0.38ドル

0.73ドル

調整:

分離関連費用

0.04 ページ

0.07 ページ

0.12 ページ

0.18 ページ

株式ベース報酬の転換

-

(0.01)

0.02

(0.01)

オペレーティングモデル最適化イニシアティブと再編費用

0.02

-

0.08 ページ

-

減損費用

-

-

0.30 ページ

-

無形資産の償却

0.03

0.04 ページ

0.11 ページ

0.13 ページ

投資損失

-

-

0.02

-

関連者手形からの利息収入

-

-

-

(0.02)

特別項目調整に対する税効果

(0.01)

(0.02)

(0.15)

(0.05)

その他

-

-

-

0.02

調整後希薄化後1株当たり利益(非GAAP)

0.28ドル

0.31ドル

0.88ドル

0.98ドル

以下の表は、報告された営業活動からの純キャッシュフロー、および報告された資産、工場、および設備の購入からフリーキャッシュフローへの調整を示しています。

会計年度9か月終了

(未監査、単位 億ドル)

2024年9月29日

2023年10月1日

営業活動による純キャッシュフロー

1.0ドル

2.2ドル

資産、工場、設備の購入

(0.3)

(0.2)

フリーキャッシュフロー(非GAAP)

0.7ドル

2.0ドル

その他の補足財務情報

以下の表は、提示された期間における地理的地域別の当社の純売上高を示しています。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

地域別純売上高

北米

1,844ドル

1,879ドル

5,737ドル

5,848ドル

ヨーロッパ、中東、アフリカ

913

864

2,696人

2,566人

アジア太平洋

793

808

2,339件

2,357人

ラテンアメリカ

349

364

1,021件

1,007人

地域別売上高合計

3,899ドル

3,915ドル

11,793ドル

11,778ドル

以下の表は、提示された期間の当社の研究開発費を示ています。研究開発費は、販売費、一般管理費に含まれます。

終了3ヶ月

会計年度9か月終了

(未監査、百万ドル単位)

2024年9月29日

2023年10月1日

2024年9月29日

2023年10月1日

研究開発

97ドル

78ドル

302ドル

266ドル

以下の表は、提示された期間における当社の現金および現金同等物、負債総額、純負債残高を示す。

(未監査、単位 億ドル)

2024年9月29日

2023年12月31日

現金および現金同等物

1.1ドル

1.4ドル

負債合計

(8.7)

(8.3)

純負債

ドル(7.6)

$(6.9)

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