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Kenvue informa de los resultados del tercer trimestre de 2024

• Las ventas netas disminuyeron un 0,4 % hasta los 3900 millones de USD; el crecimiento orgánico1 fue del 0,9 %
• La expansión del margen de beneficios brutos y nuestros ahorros de Vue Forward impulsan una mayor inversión en marketing
El EPS diluido fue de $0.20; el EPS1 diluido ajustado fue de $0.28

SKILLMAN, N.J. 7 de noviembre de 2024- Kenvue Inc. (NYSE: KVUE) (“Kenvue anunció hoy los resultados financieros del tercer trimestre fiscal finalizado el 29 de septiembre de 2024.

“Durante el tercer trimestre, continuamos impulsando una sólida productividad y obteniendo beneficios de eficiencia de nuestra Vue Forward, que estamos reinvirtiendo detrás de nuestras marcas icónicas para liberar todo el potencial de nuestro negocio y cumplir con nuestro compromiso de crear valor para los accionistas a largo plazo”, dijo Thibaut Mongon, director ejecutivo. “Esta reinversión nos permite seguir impulsando las ganancias de participación en Self Care, ofrecer un crecimiento amplio en las categorías de Essential Health y construir la base adecuada en Skin Health and Beauty, donde estamos viendo los primeros signos de recuperación. A medida que seguimos avanzando en nuestro nuevo manual de Kenvue, nuestro equipo está progresando con fuerza hacia la transformación en una organización de salud del consumidor más ágil, eficiente y eficiente que impulsa un crecimiento sostenible y rentable”.

Resultados financieros del tercer trimestre de 2024

Ventas netas y crecimiento orgánico

Las ventas netas del tercer trimestre disminuyeron un 0,4 %, lo que refleja un crecimiento orgánico1 del 0,9 % y un obstáculo para la moneda extranjera del 1,3 %. Tanto las ventas netas como el crecimiento orgánico se componían de una realización de valor del 2,5 % (precio y mezcla) y un volumen del (1,6).

La realización de valor se vio impulsada por una combinación de precios de arrastre y acciones de precios adoptadas este año. El descenso del volumen fue impulsado principalmente por la salud de la piel y la belleza y el cuidado personal, parcialmente compensado por el crecimiento de Essential Health.

Margen de beneficio bruto y margen operativo

El margen de beneficio bruto del tercer trimestre aumentó 100 puntos básicos hasta el 58,5 % desde el 57,5 % del periodo del año anterior. El margen de beneficio bruto ajustado1 aumentó 130 puntos básicos hasta el 60,7 % desde el 59,4 % del periodo del año anterior. La mejora interanual en ambas medidas refleja principalmente las ganancias de productividad atribuibles a nuestras iniciativas globales de eficiencia de la cadena de suministro y los beneficios de la realización de valor.

El margen de ingresos operativos del tercer trimestre fue del 16,8 % frente al 18,1 % del periodo del año anterior. El margen de ingresos operativos ajustado1 del tercer trimestre fue del 22,1 % frente al 23,3 % del periodo del año anterior. El cambio interanual en ambas medidas refleja el impacto del aumento interanual en la inversión de marca, que compensó con creces el beneficio de la expansión del margen de beneficio bruto y los ahorros de Our Vue Forward.

Gastos por intereses, netos e impuestos

El gasto neto por intereses del tercer trimestre fue de 96 millones de dólares.

El tipo impositivo efectivo del tercer trimestre fue del 33,6 % frente al 25,1 % del periodo del año anterior. La tasa impositiva efectiva ajustada1 fue del 28,9 % frente al 25,3 % del período del año anterior. Ambas medidas fueron impulsadas por cambios en la combinación jurisdiccional de ingresos y beneficios reducidos derivados de la separación de nuestra antigua empresa matriz.

Ingresos netos por acción (“Beneficios por acción”)

Las ganancias diluidas por acción del tercer trimestre fueron de 0,20 USD frente a 0,23 USD en el periodo del año anterior y las ganancias diluidas ajustadas por acción1 fueron de 0,28 USD frente a 0,31 USD en el periodo del año anterior. Los descensos interanuales se debieron principalmente al aumento de la inversión en la marca en comparación con el año pasado, así como al aumento de la tasa impositiva antes mencionado, que compensó con creces el beneficio de un mayor margen de beneficio bruto y ahorros de nuestra Vue Forward.

Perspectivas para 2024

Para 2024, suponiendo un obstáculo monetario de aproximadamente el 1 %, la Empresa espera un crecimiento de las ventas netas y un crecimiento orgánico hacia el extremo inferior de su perspectiva del 1,0 %-3,0 % y del 2,0 %-4,0 %, respectivamente. La Sociedad reafirma su perspectiva de ganancias diluidas ajustadas por acción en el rango de 1,10-1,20 USD, que sigue reflejando fuertes ganancias de productividad y eficiencia que financian una inversión incremental sostenida en la activación de la marca.

Kenvue no puede proporcionar medidas PCGA más directamente comparables o conciliar el crecimiento orgánico o los beneficios por acción diluidos ajustados con medidas PCGA comparables a futuro sin esfuerzos irrazonables dada la imprevisibilidad del calendario y la cantidad de partidas discretas como cambio de moneda extranjera, adquisiciones o desinversiones.

Información sobre el transmisión web

Como se anunció anteriormente, Kenvue organizará una conferencia telefónica con los inversores para analizar los resultados del tercer trimestre sobre jueves 7 de noviembre de 2024 a las 8:00 a.m., hora del este. Para acceder a la conferencia, marque el 877-407-8835 desde EE. UU. o el +1 201-689-8779 desde otros países. También se puede acceder a una retransmisión en directo de la conferencia telefónica en investors.kenvue.com y, tras el evento en directo, estará disponible una repetición.

Acerca de Kenvue

Kenvue es por ingresos la mayor empresa del mundo dedicada exclusivamente a la salud del consumidor. Desarrolladas sobre más de un siglo de legado, nuestras marcas icónicas, entre ellas, Aveeno®, BAND-AID® Brand, Johnson's®, Listerine®, Neutrogena® y Tylenol® son recomendadas por profesionales de la atención sanitaria de todo el mundo. En Kenvue, creemos en el extraordinario poder del cuidado diario, y nuestros equipos trabajan todos los días para poner ese poder en manos de los consumidores y ganar un lugar en sus corazones y hogares. Más información en www.kenvue.com/es-es

1Medidas financieras no PCGA

La Empresa utiliza ciertas medidas financieras no PCGA para complementar las medidas financieras preparadas de acuerdo con los PCGA de EE. UU. El uso de medidas financieras no PCGA que aquí se presentan tiene sus limitaciones. Estas medidas financieras no PCGA no se preparan de acuerdo con los PCGA de EE. UU. ni tienen un significado estandarizado según estos principios. Además, otras empresas pueden utilizar medidas financieras no PCGA denominadas de forma similar que se calculan de forma diferente a como lo hace la Empresa. En consecuencia, las medidas financieras no PCGA pueden no ser comparables a las medidas financieras no PCGA que utilizan otras empresas. La Empresa le aconseja que no deposite una confianza indebida en estas medidas financieras no PCGA, sino que las considere con la medida PCGA de EE. UU. más directamente comparable. Estas medidas financieras no PCGA tienen limitaciones como herramientas analíticas y no deben considerarse de forma aislada. Estas medidas financieras no PCGA deben considerarse complementos, y no sustitutos ni superiores a las medidas financieras correspondientes calculadas de acuerdo con los PCGA de EE. UU.

La Empresa cree que la presentación de estas medidas es relevante y útil para los inversores porque les permite ver el rendimiento de forma similar al método que utiliza la dirección. La Empresa cree que estas medidas ayudan a mejorar la capacidad de los inversores para comprender el rendimiento de explotación de la Empresa y facilita la comparación de los resultados de la Empresa con los de otras empresas. Además, la Empresa cree que estas medidas también se encuentran entre las principales medidas que utilizan externamente los inversores de la Empresa, los analistas y los homólogos de su sector con fines de valoración y comparación del rendimiento de explotación de la Empresa con otras empresas de nuestro sector.

A continuación se presentan las definiciones y la conciliación con las medidas PCGA más estrechamente relacionadas para las medidas no PCGA que se utilizan en este comunicado de prensa, los materiales preparados relacionados y la transmisión web.

Beneficio por acción ajustado diluido: Definimos las ganancias ajustadas por acción diluidas como los ingresos netos ajustados dividido por el número medio ponderado de acciones diluidas en circulación. La dirección considera que esta medida no PCGA es útil para los inversores como una medida complementaria del rendimiento de la Empresa a lo largo del tiempo.

Margen EBITDA ajustado: Definimos la medida no PCGA EBITDA como los ingresos netos según los PCGA de EE. UU. ajustados por intereses, provisión para impuestos y depreciación y amortización. Definimos EBITDA ajustado, otra medida financiera no PCGA, como el EBITDA ajustado por los gastos de reestructuración y las iniciativas de optimización del modelo operativo, costes incurridos en relación con nuestro establecimiento como empresa pública independiente (“costes relacionados con la separación”), conversión de premios basados en acciones, concesiones basadas en acciones otorgadas a personas empleadas por Kenvue a partir de 2 de octubre de 2023 (“Acciones del fundador”), cargos por deterioro, el impacto de la transferencia diferida de ciertos activos y pasivos de Johnson & Johnson en ciertas jurisdicciones (los “Mercados Diferidos”), gastos de litigio (ingresos), pérdidas en inversiones, y exenciones de responsabilidad fiscal. Definimos el margen EBITDA ajustado como EBITDA ajustado como un porcentaje de las ventas netas. La dirección cree que esta medida no PCGA es útil para los inversores porque ofrece una perspectiva suplementaria de la eficiencia operativa de la Empresa a lo largo del tiempo.

Tipo impositivo efectivo ajustado: Definimos la tasa impositiva efectiva ajustada como la tasa impositiva efectiva según los PCGA de EE. UU. ajustada para los efectos impositivos sobre los ajustes de partidas especiales, incluida la amortización de activos intangibles, gastos de reestructuración e iniciativas de optimización del modelo operativo, Costes relacionados con la separación, conversión de premios basados en acciones, Acciones fundadoras, cargos por deterioro distintos del deterioro de activos de Dr.Ci:Labo®, gastos de litigio (ingresos), pérdidas en inversiones, ingresos por intereses de un pagaré de parte relacionada, y exenciones de responsabilidad fiscal. También excluimos los impuestos relacionados con los Mercados Diferidos, los impuestos relacionados con los cargos por deterioro de activos de Dr.Ci:Labo®, ciertos ajustes únicos de impuestos que incluyen la eliminación de efectos fiscales de la metodología de exclusión y el impacto del gasto por intereses de la emisión de deuda, lo que redujo la capacidad de la Empresa para utilizar créditos fiscales extranjeros contra ingresos de fuentes extranjeras de EE. UU. La dirección cree que esta medida no PCGA es útil para los inversores como una medida complementaria útil del rendimiento de la Empresa a lo largo del tiempo.

Margen de beneficio bruto ajustado: Definimos el margen de beneficio bruto ajustado (también denominado “margen bruto ajustado”) como margen de beneficio bruto según los PCGA de EE. UU. ajustado para la amortización de activos intangibles, costes relacionados con la separación, conversión de concesiones basadas en acciones, acciones del fundador e iniciativas de optimización del modelo operativo. La dirección cree que esta medida no PCGA es útil para los inversores porque ofrece una perspectiva suplementaria de la eficiencia operativa de la Empresa a lo largo del tiempo.

Ingresos netos ajustados: Definimos los ingresos netos ajustados como los ingresos netos según los PCGA de EE. UU. ajustados para la amortización de activos intangibles, gastos de reestructuración e iniciativas de optimización del modelo operativo, costes relacionados con la separación, conversión de compensaciones basadas en acciones, acciones del fundador, cargos por deterioro, el impacto de los mercados diferidos, gastos de litigios (ingresos), pérdidas en inversiones, ingresos por intereses de un pagaré de parte relacionada, exenciones de indemnización fiscal y sus impactos fiscales relacionados (es decir, partidas especiales). Los ingresos netos ajustados excluyen el impacto de elementos que pueden oscurecer tendencias en nuestro rendimiento subyacente. La dirección cree que esta medida no ajustada a los PCGA es útil para los inversores porque la Empresa utiliza los ingresos netos ajustados para la toma de decisiones estratégicas, la previsión de resultados futuros y la evaluación del rendimiento actual.

Ingresos operativos ajustados: Definimos los ingresos operativos ajustados como los ingresos operativos PCGA de EE. UU. ajustados para la amortización de activos intangibles, gastos de reestructuración e iniciativas de optimización del modelo operativo, costes relacionados con la separación, conversión de concesiones basadas en acciones, acciones del fundador, cargos por deterioro, el impacto de los mercados diferidos y gastos de litigio (ingresos). La dirección cree que esta medida no PCGA es útil para los inversores, ya que la dirección utiliza los ingresos de explotación ajustados para evaluar los resultados financieros de la Empresa.

Margen operativo ajustado: Definimos el margen de ingresos operativos ajustado (también denominado “margen operativo ajustado”) como el ingreso operativo ajustado como porcentaje de las ventas netas. La dirección cree que esta medida no PCGA es útil para los inversores porque ofrece una perspectiva suplementaria de la eficiencia operativa de la Empresa a lo largo del tiempo.

Flujo de caja libre Definimos el flujo de caja libre como los flujos de caja netos según los PCGA de EE. UU. de las actividades de explotación ajustados para tener en cuenta las compras de inmovilizado material. La dirección cree que esta medida no ajustada a los PCGA es útil para los inversores, ya que proporciona una visión de la liquidez de la Empresa una vez que se deducen los gastos de capital, que se consideran un componente necesario de nuestras operaciones en curso.

Crecimiento orgánico: Definimos el crecimiento orgánico (también denominado “crecimiento orgánico de las ventas”) como el cambio periodo tras periodo en las ventas netas de los PCGA de EE. UU. excluyendo el impacto de los cambios en los tipos de cambio de moneda extranjera y el impacto de las adquisiciones y desinversiones. La dirección considera que el crecimiento orgánico proporciona a los inversores información adicional y complementaria que puede resultarles útil para evaluar los resultados de explotación de la Empresa excluyendo el impacto de determinadas partidas que creemos que no reflejan directamente nuestras operaciones subyacentes.

Las medidas no PCGA que aquí se presentan se han preparado como si nuestras operaciones se hubieran llevado a cabo independientemente de Johnson & Johnson antes del 4 de mayo de 2023, la fecha en que las acciones ordinarias de Kenvue comenzaron a cotizar en la Bolsa de Nueva York y, por lo tanto, incluyen ciertos costes corporativos y compartidos de Johnson & Johnson asignados a nosotros. La dirección cree que las asignaciones de costes son un reflejo razonable de la utilización de los servicios prestados o del beneficio derivado de nosotros durante los períodos presentados, aunque las asignaciones pueden no ser indicativas de los costes reales en los que se habría incurrido si hubiéramos estado operando como una empresa independiente.

Precauciones en relación con las declaraciones prospectivas

Este comunicado de prensa contiene “declaraciones prospectivas” según se define en la Ley de Reforma de Litigios sobre Valores Privados de 1995 con respecto, entre otras cosas, a declaraciones sobre las expectativas de la gerencia sobre el rendimiento operativo y financiero futuro, el desarrollo de productos, la posición en el mercado y la estrategia comercial de Kenvue. Las declaraciones prospectivas pueden identificarse mediante el uso de palabras como “planes”, “espera”, “voluntad”, “anticipa”, “estima” y otras palabras de significado similar. Se advierte al lector que no confíe en estas declaraciones prospectivas. Estas declaraciones se basan en expectativas actuales sobre acontecimientos futuros. Si las suposiciones subyacentes resultan inexactas o se materializan riesgos o incertidumbres conocidos o desconocidos, los resultados reales podrían variar notablemente de las expectativas y proyecciones de Kenvue y sus filiales. Los riesgos e incertidumbres incluyen, entre otros: la incapacidad de ejecutar la estrategia de desarrollo comercial de Kenvue; la inflación y otros factores económicos, como fluctuaciones en el tipo de interés y el tipo de cambio; la capacidad de gestionar con éxito volatilidad económica regional o global, incluyendo tasas de crecimiento del mercado reducidas, y generar ingresos y flujos de efectivo suficientes para permitir que Kenvue efectúe cualquier recompra de acciones y pago de dividendos esperados; la capacidad de Kenvue para acceder a los mercados de capital y mantener calificaciones crediticias satisfactorias, que podría afectar negativamente a su liquidez, la posición de capital y los costes de préstamo; competencia, incluidos los avances tecnológicos, nuevos productos y propiedad intelectual obtenidos por los competidores; desafíos inherentes a la investigación y desarrollo de nuevos productos; incertidumbre del éxito comercial para productos nuevos y existentes y capacidades digitales; desafíos a la protección de la propiedad intelectual, incluida la falsificación; la capacidad de Kenvue para ejecutar con éxito planes estratégicos, incluida nuestra Vue Forward y otras iniciativas de reestructuración o ahorro de costes; el impacto de las combinaciones de negocios y desinversiones, incluidas las transacciones en curso o futuras; dificultades o retrasos en la fabricación, internamente o dentro de la cadena de suministro; problemas de eficacia o seguridad del producto que den lugar a retiradas del producto o a medidas reglamentarias; litigios adversos significativos o acciones gubernamentales, incluidas las reclamaciones de responsabilidad por productos; cambios en las leyes y normativas aplicables y otros requisitos impuestos por las partes interesadas; cambios en el comportamiento y los patrones de gasto de los consumidores; desastres naturales, actos de guerra (incluida la guerra entre Rusia y Ucrania y conflictos en Oriente Medio) o terrorismo, catástrofes, o epidemias, pandemias, u otros brotes de enfermedades; inestabilidad financiera de las economías internacionales y los sistemas jurídicos y riesgo soberano; la incapacidad de obtener los beneficios de la separación de la antigua matriz de Kenvue, Johnson & Johnson; y el riesgo de interrupción o costes imprevistos en relación con la separación. Se puede encontrar una lista y descripciones adicionales de estos riesgos, incertidumbres y otros factores en las presentaciones de Kenvue ante la Comisión de Bolsa y Valores, incluido su Informe Anual en el Formulario 10-K para el año fiscal finalizado 31 de diciembre de 2023 y los Informes Trimestrales posteriores en el Formulario 10-Q y otras presentaciones, disponibles en www.kenvue.com o a petición de Kenvue. Todas las declaraciones de carácter prospectivo contenidas en este comunicado son válidas únicamente en la fecha de su publicación. Kenvue no asume ninguna obligación de actualizar ninguna declaración prospectiva, ya sea como resultado de nueva información, eventos futuros o desarrollos o de otro modo.


Contactos

Relaciones con los inversores:
Sofya Tsinis
kenvue_IR@kenvue.com

Relaciones con los medios de comunicación:
Melissa Witt
media@kenvue.com


Kenvue Inc.

Estado de operaciones consolidado condensado

(No auditado; dólares en millones, excepto datos por acción; acciones en millones)

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Ventas netas

$3,899

$3,915

$11,793

$11,778

Coste de las ventas

1617

1665

4.904

5178

Beneficio bruto

2282

2250

6889

6600

Gastos de venta, generales y administrativos

1590

1531

4804

4555

Gastos de reestructuración

31


120


Cargos por deterioro



578


Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

7

9

29

(7)

Ingresos operativos

654

710

1358

2052

Otros gastos (ingresos), netos

(19)

25

6

65

Gastos por intereses, netos

96

100

283

154

Ingresos antes de impuestos

577

585

1069

1833

Provisión para impuestos

194

147

332

496

Ingresos netos

$ 383

$ 438

$ 737

$1,337

Ingresos netos por acción

Básico

$ 0.20

$ 0,23

$ 0,38

$ 0.73

Diluido

$ 0.20

$ 0,23

$ 0,38

$ 0.73

Promedio ponderado de acciones en circulación

Básico

1915

1916

1915

1823

Diluido

1924

1920

1921

1827


Información financiera no PCGA
Crecimiento orgánico
Las siguientes tablas presentan una conciliación del cambio en las ventas netas, según se ha informado, con el crecimiento orgánico para los períodos presentados:

Tres meses fiscales finalizados en 29 de septiembre de 2024frente a 1 de octubre de 2023(1)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

(Sin auditar; millones USD)

Cantidad

Porcentaje

Cantidad

Cantidad

Porcentaje

Cuidado personal

$ 12

0,7 %

1 USD

$ 11

0,7 %

Belleza y salud de la piel

(47)

(4.2)

(17)

(30)

(2.7)

Salud esencial

19

1.6

(34)

53

4.5

Total

$ (16)

(0,4) %

$ (50)

$ 34

0,9 %

Tres meses fiscales finalizados en 29 de septiembre de 2024frente a 1 de octubre de 2023(1)

(Sin auditar)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

Precio/Mezcla(3)

Volumen

Cuidado personal

0,7 %

— %

1,8 %

(1,1) %

Belleza y salud de la piel

(4.2)

(1,5)

2.0

(4.7)

Salud esencial

1.6

(2,9)

3.7

0,8

Total

(0,4) %

(1,3) %

2,5 %

(1,6) %

Tres meses fiscales finalizados en 1 de octubre de 2023frente a 2 de octubre de 2022(1)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

(Sin auditar; millones USD)

Cantidad

Porcentaje

Cantidad

Cantidad

Porcentaje

Cuidado personal

$ 97

6,4 %

$ (4)

$ 101

6,7 %

Belleza y salud de la piel

(5)

(0,4)


(5)

(0,4)

Salud esencial

34

3.0

(9)

43

3.8

Total

$ 126

3,3 %

$ (13)

$139

3,6 %

Tres meses fiscales finalizados en 1 de octubre de 2023frente a 2 de octubre de 2022(1)

(Sin auditar)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

Precio/Mezcla(3)

Volumen

Cuidado personal

6,4 %

(0,3) %

5,5 %

1,2 %

Belleza y salud de la piel

(0,4)


6.4

(6,8)

Salud esencial

3.0

(0,8)

10.0

(6.2)

Total

3,3 %

(0,3) %

7,1 %

(3,5) %


Nueve meses fiscales finalizados el 29 de septiembre de 2024frente a 1 de octubre de 2023(1)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

(Sin auditar; millones USD)

Cantidad

Porcentaje

Cantidad

Cantidad

Porcentaje

Cuidado personal

$ 44

0,9 %

$ (32)

$ 76

1,5 %

Belleza y salud de la piel

(148)

(4.4)

(41)

(107)

(3.2)

Salud esencial

119

3.4

(80)

199

5.7

Total

$ 15

0,1 %

$ (153)

$ 168

1,4 %

Nueve meses fiscales finalizados el 29 de septiembre de 2024frente a 1 de octubre de 2023(1)

(Sin auditar)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

Precio/Mezcla(3)

Volumen

Cuidado personal

0,9 %

(0,6) %

2,8 %

(1,3) %

Belleza y salud de la piel

(4.4)

(1.2)

2.0

(5.2)

Salud esencial

3.4

(2.3)

4.8

0,9

Total

0,1 %

(1,3) %

3,1 %

(1,7) %

Nueve meses fiscales finalizados el 1 de octubre de 2023frente a 2 de octubre de 2022(1)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

(Sin auditar; millones USD)

Cantidad

Porcentaje

Cantidad

Cantidad

Porcentaje

Cuidado personal

$ 452

10,1 %

$ (84)

$ 536

12,0 %

Belleza y salud de la piel

115

3.5

(52)

167

5.1

Salud esencial

28

0,8

(106)

134

3.9

Total

$595

5,3 %

$ (242)

$ 837

7,5 %

Nueve meses fiscales finalizados el 1 de octubre de 2023frente a 2 de octubre de 2022(1)

(Sin auditar)

Cambio en las ventas netas declaradas

Impacto de las divisas

Crecimiento orgánico(2)

Precio/Mezcla(3)

Volumen

Cuidado personal

10,1 %

(1,9) %

8,1 %

3,9 %

Belleza y salud de la piel

3.5

(1.6)

7.2

(2.1)

Salud esencial

0,8

(3.1)

10.0

(6.1)

Total

5,3 %

(2,2) %

8,4 %

(0,9) %

(1) Las adquisiciones y desinversiones no tuvieron un impacto material en la variación de las ventas netas comunicadas.
(2) Medida financiera no PCGA. Excluye el impacto del cambio de divisas y el impacto de las adquisiciones y desinversiones.
(3) El precio/mezcla refleja la realización del valor.


Ventas netas por segmento e ingresos de explotación ajustados totales

Las ventas netas por segmento y los ingresos de explotación ajustados para los períodos presentados fueron los siguientes:

Ventas netas

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar; millones USD)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Cuidado personal

$1,625

$1,613

$4,958

$4,914

Belleza y salud de la piel

1072

1119

3229

3377

Salud esencial

1202

1183

3606

3487

Ventas netas totales del segmento

$3,899

$3,915

$11,793

$11,778

Ingresos de explotación ajustados

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar; millones USD)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Ingresos de explotación ajustados de cuidado personal

$557

$ 604

$1,692

$1,762

Ingresos de explotación ajustados de belleza y salud de la piel

191

180

502

530

Ingresos de explotación ajustados de salud esencial

291

275

914

736

Total(1)(2)

$1,039

$1,059

$3,108

$3,028

Depreciación(3)

(94)

(72)

(238)

(211)

Gastos generales corporativos/no asignados

(82)

(76)

(258)

(219)

Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

(7)

(9)

(29)

7

Otro: impacto de los mercados diferidos(4)

8

12

47

33

Gastos de litigio (ingresos)

(4)


(4)

20

Ingresos de explotación ajustados (no PCGA)

$ 860

$ 914

$2,626

$2,658

Reconciliación con los ingresos antes de impuestos:

Amortización de activos inmateriales

66

81

212

242

Costes relacionados con la separación(5)

85

133

231

333

Iniciativas de reestructuración y optimización del modelo operativo

38

3

146

3

Conversión de recompensas basadas en acciones

6

(25)

34

(25)

Otro: impacto de los mercados diferidos(4)

8

12

47

33

Acciones de fundadores

7


24


Gastos de litigio (ingresos)

(4)


(4)

20

Cargos por deterioro



578


Ingresos operativos

$ 654

$ 710

$1,358

$2,052

Otros gastos (ingresos), netos

(19)

25

6

65

Gastos por intereses, netos

96

100

283

154

Ingresos antes de impuestos

$ 577

$585

$1,069

$1,833

(1) Con efecto en el trimestre fiscal finalizado el 29 de septiembre de 2024, la Empresa ajustó la asignación de ciertos gastos de marketing de marca dentro de los gastos de ventas, generales y administrativos para alinearse con los resultados financieros del segmento medidos por la Empresa, incluido el responsable principal de la toma de decisiones operativas (el “CODM”). En consecuencia, la Empresa ha actualizado su información por segmentos para reflejar la presentación actualizada en todos los períodos anteriores. El resultado operativo total ajustado no cambió como resultado de esta actualización.
(2) A partir del ejercicio fiscal finalizado el 30 de junio de 2024, la Empresa ajustó la asignación de ciertos costes de investigación y desarrollo dentro de los gastos de ventas, generales y administrativos para alinearse con los resultados financieros del segmento medidos por la Empresa, incluido el CODM. En consecuencia, la Empresa ha actualizado su información por segmentos para reflejar la presentación actualizada en todos los períodos anteriores. El resultado operativo total ajustado no cambió como resultado de esta actualización.
(3) La depreciación incluye la amortización de los costes de integración y desarrollo capitalizados en relación con los acuerdos de computación en la nube.
(4) Incluye la provisión de impuestos y gastos por intereses minoritarios relacionados con Mercados diferidos reconocidos dentro de Otros gastos operativos (ingresos), netos, que son pagaderos a Johnson & Johnson a través de acuerdos provisionales hasta que estos Mercados diferidos puedan transferirse a la Empresa. Los Mercados diferidos son negocios locales en ciertas jurisdicciones fuera de EE. UU. en los que se aplazó la transferencia de Johnson & Johnson de ciertos activos y pasivos para garantizar el cumplimiento de la legislación aplicable, obtener las aprobaciones gubernamentales necesarias y otros consentimientos y por otros motivos empresariales.
(5) Los costes incurridos en relación con nuestro establecimiento como empresa pública independiente se definen como “costes relacionados con la separación”.

Las siguientes tablas presentan reconciliaciones de PCGA con no PCGA para los períodos presentados:

Tres meses fiscales finalizados 29 de septiembre de 2024

(Sin auditar; millones USD)

Según lo informado

Ajustes

Referencias

Según ajuste

Ventas netas

$3,899


$3,899

Beneficio bruto

$2,282

86

(a)

$2,368

Margen de beneficio bruto

58,5 %

60,7 %

Ingresos operativos

$ 654

206

(a)-(c)

$ 860

Margen de explotación

16,8 %

22,1 %

Ingresos netos

$ 383

159

(a)-(e)

$ 542

Margen de ingresos netos

9,8 %

13,9 %

Gastos por intereses, netos

$ 96

Provisión para impuestos

$194

Depreciación y amortización

$160

EBITDA (no PCGA)

$ 833

119

(b)-(d), (f)

$ 952

Margen EBITDA

21,4 %

24,4 %

Detalle de los ajustes

Coste de las ventas

SG&A/Gastos de reestructuración

Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

Otros gastos (ingresos), netos

Provisión para impuestos

Total

Amortización de activos inmateriales

$ 66

$ —

$ —

$ —

$ —

$ 66

Gastos de reestructuración


31




31

Iniciativas de optimización del modelo operativo

4

3




7

Costes relacionados con la separación (incluida la conversión de premios basados en acciones y acciones de fundadores)

16

82




98

Impacto de los mercados diferidos (gastos de intereses minoritarios)



4



4

Impacto de los mercados diferidos (provisión para impuestos)



4


(4)


Ingresos por litigios



(4)



(4)

Liberación de indemnización fiscal




(21)


(21)

Impacto fiscal de los ajustes por partidas especiales





(22)

(22)

Total

$ 86

$ 116

$ 4

$ (21)

$ (26)

$159

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

Coste de ventas menos amortización

$ 20

(f)

Tres meses fiscales finalizados 1 de octubre de 2023

(Sin auditar; millones USD)

Según lo informado

Ajustes

Referencias

Según ajuste

Ventas netas

$3,915


$3,915

Beneficio bruto

$2,250

75

(a)

$2,325

Margen de beneficio bruto

57,5 %

59,4 %

Ingresos operativos

$ 710

204

(a)-(c)

$ 914

Margen de explotación

18,1 %

23,3 %

Ingresos netos

$ 438

152

(a)-(d)

$590

Margen de ingresos netos

11,2 %

15,1 %

Gastos por intereses, netos

$100

Provisión para impuestos

$ 147

Depreciación y amortización

$ 153

EBITDA (no PCGA)

$ 838

123

(b)-(c), (e)

$ 961

Margen EBITDA

21,4 %

24,5 %

Detalle de los ajustes

Coste de las ventas

SG&A/Gastos de reestructuración

Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

Provisión para impuestos

Total

Amortización de activos inmateriales

$ 81

$ —

$ —

$ —

$ 81

Iniciativas de optimización del modelo operativo

1

2



3

Costes relacionados con la separación (incluida la conversión de compensaciones basadas en acciones)

(7)

115



108

Impacto de los mercados diferidos (gastos de intereses minoritarios)



4


4

Impacto de los mercados diferidos (provisión para impuestos)



8

(8)


Impacto fiscal de los ajustes por partidas especiales




(44)

(44)

Total

$ 75

$ 117

$ 12

$ (52)

$152

(a)

(b)

(c)

(d)

Coste de ventas menos amortización

$ (6)

(e)

Nueve meses fiscales finalizados el 29 de septiembre de 2024

(Sin auditar; millones USD)

Según lo informado

Ajustes

Referencias

Según ajuste

Ventas netas

$11,793


$11,793

Beneficio bruto

$6,889

288

(a)

$7,177

Margen de beneficio bruto

58,4 %

60,9 %

Ingresos operativos

$1,358

1268

(a)-(d)

$2,626

Margen de explotación

11,5 %

22,3 %

Ingresos netos

$ 737

963

(a)-(f)

$1,700

Margen de ingresos netos

6,2 %

14,4 %

Gastos por intereses, netos

$ 283

Provisión para impuestos

$ 332

Depreciación y amortización

$450

EBITDA (no PCGA)

$1,802

1066

(b)-(e), (g)

$2,868

Margen EBITDA

15,3 %

24,3 %

Detalle de los ajustes

Coste de las ventas

SG&A/Gastos de reestructuración

Cargos por deterioro

Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

Otros gastos (ingresos), netos

Provisión para impuestos

Total

Amortización de activos inmateriales

$ 212

$ —

$ —

$ —

$ —

$ —

$ 212

Gastos de reestructuración


120





120

Iniciativas de optimización del modelo operativo

19

7





26

Costes relacionados con la separación (incluida la conversión de premios basados en acciones y acciones de fundadores)

57

232





289

Cargos por deterioro



578



(151)

427

Impacto de los mercados diferidos (gastos de intereses minoritarios)




20



20

Impacto de los mercados diferidos (provisión para impuestos)




27


(27)


Ingresos por litigios




(4)



(4)

Pérdidas en inversiones





31


31

Liberación de indemnización fiscal





(21)


(21)

Impacto fiscal de los ajustes por partidas especiales






(137)

(137)

Total

$ 288

$ 359

$578

$ 43

$ 10

$ (315)

$ 963

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

Coste de ventas menos amortización

$ 76

(g)


Nueve meses fiscales finalizados el 1 de octubre de 2023

(Sin auditar; millones USD)

Según lo informado

Ajustes

Referencias

Según ajuste

Ventas netas

$11,778


$11,778

Beneficio bruto

$6,600

236

(a)

$6,836

Margen de beneficio bruto

56,0 %

58,0 %

Ingresos operativos

$2,052

606

(a)-(c)

$2,658

Margen de explotación

17,4 %

22,6 %

Ingresos netos

$1,337

460

(a)-(f)

$1,797

Margen de ingresos netos

11,4 %

15,3 %

Gastos por intereses, netos

$ 154

Provisión para impuestos

$ 496

Depreciación y amortización

$ 453

EBITDA (no PCGA)

$2,440

371

(b)-(d), (g)

$2,811

Margen EBITDA

20,7 %

23,9 %

Detalle de los ajustes

Coste de las ventas

SG&A/Gastos de reestructuración

Otros gastos (ingresos) de explotación, netos

Otros gastos (ingresos), netos

Gastos por intereses, netos

Provisión para impuestos

Total

Amortización de activos inmateriales

$ 242

$ —

$ —

$ —

$ —

$ —

$ 242

Iniciativas de optimización del modelo operativo

1

2





3

Costes relacionados con la separación (incluida la conversión de compensaciones basadas en acciones)

(7)

315





308

Impacto de los mercados diferidos (gastos de intereses minoritarios)



10




10

Impacto de los mercados diferidos (provisión para impuestos)



23



(23)


Gastos en litigios



20




20

Pérdidas en inversiones




7



7

Ingresos por intereses del pagaré de la parte vinculada





(33)


(33)

Impacto fiscal de los ajustes por partidas especiales






(97)

(97)

Total

$ 236

$ 317

$ 53

$ 7

$ (33)

$ (120)

$ 460

(a)

(b)

(c)

(d)

(e)

(f)

Coste de ventas menos amortización

$ (6)

(g)

Las siguientes tablas presentan conciliaciones del tipo impositivo efectivo, según se ha informado, con el tipo impositivo efectivo ajustado para los períodos presentados:

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Tipo impositivo efectivo

33,6 %

25,1 %

31,1 %

27,1 %

Ajustes:

Efecto fiscal sobre los ajustes de partidas especiales

(5.2)

(3.1)

(4.8)

(3,0)

Deterioro de Dr.Ci:Labo®



0,8


Eliminación de los beneficios fiscales de la metodología de desinversión (“carve out”)




2.3

Impuestos relacionados con los mercados diferidos

0,5

1.1

0,5

1.1

Asignación de valoración sobre créditos fiscales extranjeros por gastos de intereses


0,9


(2,8)

Otro


1.3


0,8

Tipo impositivo efectivo ajustado (no PCGA)

28,9 %

25,3 %

27,6 %

25,5 %

La siguiente tabla presenta una conciliación del tipo impositivo efectivo, según las previsiones de los PCGA de EE. UU., con el tipo impositivo efectivo ajustado previsto para el ejercicio fiscal 2024:

Año fiscal 2024

(Sin auditar)

Previsión

Tipo impositivo efectivo

28,5 % - 29,0 %

Ajustes:

Efecto fiscal sobre los ajustes de partidas especiales

(2,5)

Impuestos relacionados con los mercados diferidos

0,5

Tipo impositivo efectivo ajustado (no PCGA)

26,5 % - 27,0 %

La siguiente tabla presenta una conciliación del beneficio por acción diluida, según se ha informado, con el beneficio por acción diluida ajustados para los períodos presentados:

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Beneficio por acción diluida

$ 0.20

$ 0,23

$ 0,38

$ 0.73

Ajustes:

Costes relacionados con la separación

0,04

0,07

0,12

0,18

Conversión de recompensas basadas en acciones


(0,01)

0,02

(0,01)

Iniciativas de reestructuración y optimización del modelo operativo

0,02


0,08


Cargos por deterioro



0,30


Amortización de activos inmateriales

0,03

0,04

0,11

0,13

Pérdidas en inversiones



0,02


Ingresos por intereses del pagaré de la parte vinculada




(0,02)

Impacto fiscal de los ajustes por partidas especiales

(0,01)

(0,02)

(0,15)

(0,05)

Otro




0,02

Beneficio por acción diluida ajustado (no PCGA)

$ 0,28

$ 0,31

$ 0,88

$ 0.98

La siguiente tabla presenta una conciliación de los flujos de caja netos de las actividades de explotación, según se ha declarado, y de las compras de inmovilizado material, según se ha declarado, con el flujo de caja libre para los períodos presentados:

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar; miles de millones de USD)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Flujos de caja netos de las actividades de explotación

$ 1.0

$ 2.2

Compras de inmovilizado material

(0,3)

(0,2)

Flujo de caja libre (no-PCGA)

$ 0.7

$ 2.0

Otra información financiera complementaria

La siguiente tabla presenta las ventas netas de la empresa por región geográfica para los períodos presentados:

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar; millones USD)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Ventas netas por región geográfica

Norteamérica

$1,844

$1,879

$5,737

$5,848

Europa, Oriente Medio y África

913

864

2696

2566

Asia-Pacífico

793

808

2339

2357

Latinoamérica

349

364

1021

1007

Total de ventas netas por región geográfica

$3,899

$3,915

$11,793

$11,778

La siguiente tabla presenta los gastos de investigación y desarrollo de la Empresa para los períodos presentados. Los gastos de investigación y desarrollo se incluyen en los gastos de venta, generales y administrativos.

Tres meses fiscales finalizados

Nueve meses fiscales finalizados

(Sin auditar; millones USD)

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

29 de septiembre de 2024

1 de octubre de 2023

Investigación y desarrollo

$ 97

$ 78

$ 302

$ 266

La siguiente tabla presenta el Efectivo y equivalentes de efectivo de la Sociedad, la deuda total y el saldo de deuda neto a partir de los periodos presentados:

(Sin auditar; miles de millones de USD)

29 de septiembre de 2024

31 de diciembre de 2023

Efectivo y equivalentes de efectivo

$ 1.1

$ 1.4

Deuda total

(8.7)

(8.3)

Deuda neta

$ (7.6)

$ (6.9)

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